Tekst źródłowy strony Manual FK:Zdefiniowanie planu kont

{{PracaWre}}

= '''Krok 2 - zdefiniowanie planu kont''' =
''Podstawą systemu finansowo-księgowego jest oczywiście plan kont. Dlatego też po zakończeniu wstępnych czynności mających na celu odpowiednie skonfigurowanie programu, należy przystąpić do jego definicji.''

==Jak wprowadzić konto==
Aby zdefiniować pojedyncze konto należy skorzystać z opcji '''Plan Kont FK'''  dostępnej w menu '''Księgowość / Słowniki'''. W przypadku wcześniejszego wykorzystywania innego systemu Finansowo-Księgowego możliwa jest częściowa lub pełna konwersja wykorzystywanego wcześniej planu kont. W takim wypadku operacja definicji planu kont sprowadza się w większości wypadków do rozszerzania istniejącego słownika o nowe pozycje analityczne. W przypadku kiedy konwersja danych nie jest możliwa konieczne jest zdefiniowanie zarówno struktury syntetycznej jak i analitycznej.<br>


<center>[[image:Konto analityczne.jpg|520px]]


'''Rysunek: Wprowadzanie konta analitycznego'''
</center>


Dla wykonania podstawowej funkcji rozszerzenia struktury analitycznej planu kont należy wybrać poziom syntetyczny dla którego powinno nastąpić rozszerzenia a następnie wybrać opcję dodania nowej pozycji lub edycji.<br>

W przypadku wyboru nowej pozycji systemem automatycznie założy nową pozycję analityczną o nazwie odpowiadającej kontu syntetycznemu. W przypadku wyboru edycji rozszerzenie analityki jest możliwe po przejściu na ostatnią istniejącą pozycję i zejście kursorem w dół.<br>

W trybie edycji dostępne są następujące pola:
* '''Nazwa konta''' – dowolny ciąg znaków określający nazwę konta (domyślnie proponowana jest nazwa konta wyższego poziomu),
* '''Analityka''' – określenie symbolu konta na poziomie analitycznym,
* '''Długość pola podanalityki''' – określenie struktury planu kont, oznaczenie czy jest to ostateczny poziom analityki czy też konto będzie dalej rozbudowywane analitycznie,
* '''Pozabilansowe''' – status dla kont pozabilansowych,
* '''Rozrachunkowe''' – status dla kont rozrachunkowych
* '''Symbol FMT''' – definicja trybu prezentacji konta (pole uzupełniane automatycznie na bazie konta syntetycznego i pola analityka).<br>

W trakcie wprowadzania odbywa się kontrola spójności planu kont, wymagane są jednolite zapisy dla określonego poziomu kont. W przypadku wykrycia niezgodności struktury zapis modyfikacji nie może zostać przeprowadzony – informuje o tym stosowny komunikat.<br>


<center>[[image:Plan kont_komunikat.jpg|360px]]


'''Rysunek: Plan kont - komunikat "niepoprawna struktura analityki'''
</center>

W przypadku kiedy w systemie występuje konieczność rozszerzenia struktury syntetycznej operacja ta jest przeprowadzana analogicznie jak dla przypadku analityki. Jedyną różnicą jest konieczność ustawienia kursora na początku planu kont - „korzeniu drzewa”. W takim wypadku po wyborze edycji danych wyświetlane zostają wszystkie wprowadzone konta poziomu syntetycznego.

==Kod podziału, syntetyka i analityka==
Jak już wiemy, konta dodawane do planu kont zawierają symbol (numer konta), opis oraz elementy decydujące o typie konta. O sposobie podziału analityki kont decyduje użytkownik, program dopuszcza dowolny podział, umożliwiając wprowadzenie odmiennej struktury dla dowolnego zespołu kont. O podziale analitycznym kont decyduje pole '''Długość pola podanalityki'''. Użytkownik samodzielnie dokonuje edycji i podziału kont w obrębie zespołów wybierając pomiędzy ustawieniem '''„0 Analityczne”''' a wyborem innego rozbudowanego typu analityki.<br>

'''Przykład'''<br>
Użytkownik prowadzi analityczne konta rozrachunkowe dostawców i odbiorców wykorzystując syntetyczne konto '''200'''. W wyniku analizy potrzeb doszedł do wniosku, iż dla potrzeb jego firmy wystarczająca będzie ogólna struktura planu kont zakładająca występowanie dwóch poziomów kont analitycznych. W przypadku konta '''200''' pierwszy poziom analityki określał będzie typ kontrahenta (1 - dostawca lub 2 - odbiorca). Drugi poziom analityki zawierał będzie szczegółowe dane dotyczące konkretnego kontrahenta. Z uwagi na typ działalności użytkownika liczba dostawców nie przekroczy '''100''' zaś liczba odbiorców może sięgnąć '''1000''' w ciągu roku. Z tego też powodu wystarczą dwie cyfry dla zakodowania unikalnego symbolu kontrahenta dostawcy '''(01-99)''' zaś 4 cyfry dla symbolu kontrahenta odbiorcy. Ostateczny (pełny) pojedynczy symbol konta może być zatem postaci '''200-1-01''' lub '''200-2-0001'''.<br>

Podczas wprowadzania struktury analitycznej dla konta 200 należy określić, że zarówno konto dostawcy (1) jak i odbiorcy (2) nie będą kontami typu '''„0 Analityczne”''' lecz odpowiednio '''„2 Syntetyczne 2 znak”''' dla dostawcy oraz '''„4 Syntetyczne 4 znak”''' dla odbiorcy. Podczas definiowania kolejnego poziomu analityki system będzie automatycznie dbał o to aby konta dostawców były wprowadzane wg szablonu '''200-1-xx''' zaś konta odbiorców wg szablonu '''200-2-xxxx'''.

==Sposób wprowadzania konta==
Omawiany sposób wprowadzania kont nie jest jedynym możliwym. Program umożliwia także rozszerzenie istniejącego planu kont podczas wywoływania listy kont, w trakcie operacji wprowadzania zapisów, czy też przenoszenia poleceń księgowania utworzonych w innych systemach. Szczegóły dotyczące tego trybu uzupełniania kont znajdują się w rozdziale '''[[Szczegółowy opis opcji|Szczegółowy opis opcji - Rejestracja]]'''.<br>

'''''Uwaga !!! W niektórych przypadkach podczas sieciowej pracy systemu niezbędne może być skorzystanie z opcji odświeżenia (klawisz F5) wymuszającej powtórny odczyt z bazy planu kont zaktualizowanego przez innych użytkowników. Czynność taka powinna być wykonana w przypadku kiedy podczas operacji rozszerzania struktury planu kont system informuje o niemożności wykonania zapisu zmian. Przypadek taki jest możliwy wyłącznie wtedy gdy kilku użytkowników posiada uprawnienia do pełnego lub częściowego zapisu w słowniku planu kont.'''''<br>

----

{{ManualFKMenu}}

[[Kategoria: FK]]
[[Kategoria: Dokumentacje]]